Pogoj, ki ga uporabimo za knjiženje tega portfelja, je RZP Diskont.

 

 

Za knjiženje Okrepitve in Oslabitve uporabimo dve količini:

 

-efekt glavnice od teoretične vrednosti, ki poknjiži razliko teoretične vrednosti na dan prevrednotenja in zadnje tržne vrednosti

-efekt od teoretične vrednosti prejšnjega prevrednotenja, ki poknjiži vrednost efekta prejšnjega prevrednotenja

 

 

Za knjiženje Storno okrepitev in Storno oslabitev:

 

-efekt od teoretične vrednosti prejšnjega prevrednotenja, ki poknjiži vrednost efekta prejšnjega prevrednotenja

 

Za knjiženje Naobrestitev:

 

-realna naobrestitev, naobrestitev glede na obrestno mero, ki je vnešena na kuponu

-naobrestitev teoretične vrednosti glavnice - pripis diskonta od zadnje naobrestitve

 

Knjiženje Prodaje in Zapadlost kupona:

 

Poleg ostalih količin se dodatno nastavita količini:

-efekt glavnice od teoretične vrednosti, knjiži razliko prodajne na teoretične vrednosti na dan prodaje

-efekt od teoretične vrednosti prejšnjega prevrednotenja, v sorazmerni vrednosti prodani zalogi poknjižimo zadnje prevrednotenje

 

-

Page url: http://service.irm.si/navodila/Z-NAVODILA/4.0/index.html?kolicine_za_knjienje.htm