|
Tečajne razlike - IBI |
|
|
|
|
|
Tečajne razlike - IBI |
|
|
|
|
Tečajne razlike zaženemo v IBI Mastru, meni Obdelave (Obdelave/Tečajne razlike):
Nastavitve
Ob prvi izbiri dogodka v oknu Tečajne razlike si program zapomni nastavitve.
Dogodek, ki bo knjižen je: Tečajne razlike, vrsta dogodka: Naobrestitev – tečajne razlike, količina na pravilu knjiženja bo 'vrednost' ('+' za pozitivne tečajne razlike oz. '-' za negativne tečajne razlike).
Na ostalih dogodkih (npr. prodaja) se uporabi količina Tečajne razlike, pogoj '+' za pozitivne tečajne razlike oz. '-' za negativne tečajne razlike.
Pogoj za izvedbo obdelave Tečajne razlike v obdobju od–do je izvedena obdelava 'Vrednotenje' v istem obdobju!
Pravila knjiženja
Na pravilu knjiženja bo potrebna označba tipa knjižbe Tečajna razlika, kot je razvidno na spodnji sliki. V tem primeru bo knjižen znesek samo v EUR valuti (breme/dobro), znesek breme v valuti oz. dobro v valuti bo enako 0.
| • | v primeru dogodka Tečajna razlika: |
| • | v primeru količine Tečajna razlika (prodaja, nakup, vnovčitev kupona) |
Primer:
Dogodek Tečajne razlike generiramo za zalogo, ki jo ima pogodba v lasti na dan, v našem primeru na dan 12. 3. 2007.
(900/2-900/1,7)*50=3970,59 ...
Na prodaji:
Dobimo isto vrednost.:
900/2-900/1,7)*50=3970,59....
Revizijska sled
V IBIB je razvidno, kdaj smo izvedli obdelavo Tečajne razlike. V primeru, da nastavimo obdobje od–do za izvedbo tečajnih razlik, se bodo tečajne razlike zračunale na dan DO.
Dan DO <= dnevu, do kdaj je izvedena obdelava Vrednotenje. V primeru podiranja obdelave Zapiranje portfelja bo treba ponoviti obdelavo Tečajne razlike.
Brisanje obdelave
S ponovitvijo obdelave Tečajne razlike izbrišemo stare dogodke in ne tudi knjižbe.
Izbrišemo zaključek in ga ponovimo.
Page url: http://service.irm.si/navodila/Z-NAVODILA/3.9/index.html?tecajnerazlike.htm
