1. Ažuriramo davčne stopnje v šifrantu davčnih stopenj (Šifranti/Davčne stopnje)

 

 

 

Obvezen je vnos datuma veljavnosti (predlagam, da se vpiše datum implementacije rešitve oz. presečni datum prve dividende, ki jo razporejamo na nov način), tip za katerega velja (Dividende), kolikšna je stopnja in pa seveda država, za katero je ta stopnja vpisana, lahko pa dodamo še opombo. Obvezno mora biti vnesena stopnja za državo Slovenijo, saj program le po razliki ve, kolikšen del mora odtegniti.

 

 

 

 

Polje Strošek v tujini je poljubno, ni obvezno, ponavadi tega niti ni, pač pa je obvezen vnos bruto in neto dividende. Od bruto vrednosti se namreč izračunava višina davčnega odtegljaja, neto vrednost pa je potrebna za izračun skupnega priliva.

 

3. Ko imamo portfelj zaprt (na presečni dan mora biti izvedena obdelava 'Zapiranje portfeljev'), lahko izdelamo razporeditev dividend. Izberemo ikono Razpor. v meniju Obdelave/Poravnava:

 

 

Nato izberemo Kuponi, odpre se okno:

 

 

kjer je izpisana aktualna številka kupona in pa seveda datum zapadlosti kupona. Lahko preverimo stanje VP po strankah za izbrano dejavnost (dejavnost lahko po potrebi spremenimo):

 

 

nato pa opravimo generiranje transakcij za vzpostavitev terjatve do izdajatelja.

 

4. Vzpostavitev terjatve do izdajatelja

 

 

Izberemo oba dogodka, in sicer dogodek, ki nastane na portfeljih, in dogodek, ki nastane na izdajatelju. Za tujo valuto (v našem primeru je to USD) moramo imeti ustrezen tečaj v tečajnici valut.

 

Stisnemo knjigico za generiranje, kot je označeno na zgornji sliki in odpre se okno, kjer preverimo vrednosti:

 

 

Potrdimo!

 

 

Na izdajatelju se pojavi dogodek:

 

 

S tem je prvi del končan.

 

 

5. Razporeditev dividend

 

 

Na oknu Obdelave/Poravnava izberemo ikono Razporeditev in odpre se naslednje okno:

 

 

Najprej označimo, na kateri dejavnosti bomo naredili razporeditev denarja iz naslova dividend, šele nato se nam aktivirajo ustrezni vnosi, kjer imamo možnost izbrati VP:

 

 

Program avtomatično pobere zaporedno št. kupona, če je s tem presečnim datumom edini (če sta za isti datum dva kupona, mora uporabnik ustreznega izbrati) in napolni druge podatke glede davčnih odtegljajev. Pozor: če imamo nakazilo dividende v tuji valuti, moramo to valuto izbrati (v tem primeru imam nakazilo v USD), privzeto je vedno vpisana domača valuta, torej EUR. Na rumeni vprašajček dobimo na okno seznam prejemnikov dividend, lastnikov na ustrezni datum:

 

 

V polje '% obrač.davka' vnesemo stopnjo davka, kadar je ta NIŽJA od stopnje po sporazumu. To je zelo pomembno, ker nam bo program sicer zaračunal napačno vrednost davka.

 

V naslednjem koraku obvezno izvedemo nastavitev dogodkov:

 

 

Izberemo ustrezne dogodke v drop down menijih in potrdimo izbor!

Sedaj nastavimo ostale podrobnosti dogodka: vpišemo neto vrednost denarja za razporeditev, nastavimo še dogodek, ki nastane na izdajatelju, vpišemo datum dividende (privzeti datum je datum valute) in datum davčnega odtegljaja (privzeta vrednost je datum valute) . Datum davčnega odtegljaja je lahko različen od datuma priliva dividende.

 

 

Sedaj izdelamo priliv dividend s 'knjižico'. Če je priliv v tuji valuti (glede na zgornji izbor valute priliva), nam program omogoči izvajanje konverzije, sicer pa ne. V tem primeru označim, da gre za konverzijo (oznaka v check box-u) in izberem tečaj iz drop down polja:

 

 

Če je to dogovorjeni tečaj, ga izberem, vendar ga v tem primeru vnesem v sosednjem polju.

 

Kliknem na 'knjižico' in odpre se ekran, na klik rumenega vprašaja dobim še podatke o tečaju valute (lahko izbiramo vrsto tečajnice)  ki bo upoštevan za priliv. Izbor tečaja v tem primeru vpliva samo na dogodek priliva, ne pa tudi na tečaj konverzije.

 

 

Preverim, ali je vse ok in potrdim, preverim v dnevniku transakcij:

 

 

Preverim še za podjetje, ali se je odtegnil davčni odtegljaj:

 

 

 

Davčni odtegljaj se v tem primeru ni izdelal, ker gre za pravno osebo, kar je pravilno!

Page url: http://service.irm.si/navodila/Z-NAVODILA/3.9/index.html?dividendeindavcniodtegljaji.htm